Dôchodkové poistenie je hlavnou zložkou sociálneho poistenia. Slúži na zabezpečenie príjmu v starobe (starobné poistenie) alebo v prípade invalidity či úmrtia (invalidné poistenie). Je povinné pre zamestnancov aj SZČO (nad určitý príjem).
Analógia:
Je to povinné „sporenie u štátu“. Každý mesiac si z výplaty odkrojíte veľký kus (18 % + 6 %) a pošlete ho do Sociálnej poisťovne. Štát si to zapisuje. Keď zostarnete a nebudete vládať pracovať, štát vám z tejto „kasičky“ bude vyplácať mesačnú rentu (dôchodok). Ak ste si do kasičky hádzali málo, aj renta bude malá.
Detailné vysvetlenie: Z čoho sa skladá?
Dôchodkové poistenie má dve pod-zložky: 1. **Starobné poistenie (18 %):** Zabezpečuje príjem v starobe. Časť z neho (zvyčajne 4 % – 5,5 %) môže ísť na váš súkromný účet v II. pilieri, zvyšok ostáva v Sociálnej poisťovni (I. pilier). 2. **Invalidné poistenie (6 %):** Zabezpečuje príjem, ak stratíte schopnosť pracovať (invalidita) alebo zomriete (vdovské/sirotské dôchodky). Platí ho zamestnávateľ (za zamestnanca) alebo SZČO sám za seba. Vymeriavací základ je zvyčajne hrubá mzda.
Prečo je to pre vás (ako živnostníka) dôležité?
Pre SZČO je to najväčšia položka v odvodoch. Mnohí živnostníci platia len minimálne odvody, aby ušetrili. Musíte si však uvedomiť, že **nízke odvody = nízky dôchodok**. Ak platíte 20 rokov len z minima, váš štátny dôchodok bude hraničiť so životným minimom. Ak chcete v starobe dôstojne žiť, musíte sa spoliehať na vlastné úspory alebo II. a III. pilier, nie len na štátne poistenie.
Najčastejšia chyba / Riziko:
Najčastejšou chybou je **dlh na poistnom**. Ak neplatíte odvody, Sociálna poisťovňa vám nielenže naúčtuje penále, ale roky neplatenia sa vám **nepočítajú do dôchodku**. Môže sa stať, že v 65 rokoch zistíte, že nemáte nárok na dôchodok, lebo vám chýbajú odpracované roky.
Tip od Účtovníctvoprekaždého.sk:
„V Účtovníctvo pre každého vám každý rok po podaní daňového priznania presne vypočítame, aké budú vaše nové odvody na dôchodkové poistenie od 1. júla (resp. 1. októbra). Upozorníme vás na zmenu sumy trvalého príkazu, aby ste sa vyhli nedoplatkom a zabezpečili si započítanie rokov do dôchodku.“
Často kladené otázky (FAQ)
Vždy k 1. júlu (alebo 1. októbru) nasledujúceho roka po roku, v ktorom váš hrubý príjem (obrat) presiahol zákonom stanovenú hranicu (napr. pre rok 2024 je to 7 824 €).
Je to ďalší odvod (4,75 %), ktorý ide do balíka dôchodkového poistenia. Slúži na vykrývanie deficitov v systéme.
Áno, môžete si platiť **dobrovoľné** dôchodkové poistenie popri povinnom. Zvýši vám to budúci dôchodok, ale treba si prepočítať, či nie je výhodnejšie investovať tie peniaze súkromne.
Áno, z väčšiny dohôd sa platí plné dôchodkové poistenie (starobné aj invalidné). Výnimkou sú študenti a dôchodcovia s uplatnenou odvodovou úľavou (do 200 €).
« Späť do slovníkaHľadáte partnera, ktorý vám dáva zmysel?
Nerozumiete svojim číslam? V Účtovníctvo pre každého veríme, že našou prácou nie je len posielať doklady na úrady, ale premeniť vaše dáta na jasné a zrozumiteľné reporty.
Sme partneri, ktorí za vás sledujú termíny, hľadajú legálne cesty k optimalizácii a chránia vás pred pokutami.