Spotrebiteľský úver (alebo „spotrebák“) je akýkoľvek úver poskytnutý fyzickej osobe (spotrebiteľovi) na iný účel ako na bývanie. Je prísne regulovaný Zákonom o spotrebiteľských úveroch, ktorý chráni spotrebiteľa.
Analógia:
Je to „pôžička na čokoľvek“ (na auto, na dovolenku, na práčku). Banka (alebo nebankovka) vám požičia peniaze bez toho, aby ste ručili nehnuteľnosťou (ako pri hypotéke). Preto je **drahší** (má vyšší úrok) a je na kratšiu dobu.
Detailné vysvetlenie: Regulácia a RPMN
Tento typ úveru je určený **pre občanov**, nie pre firmy. – **Regulácia:** Zákon prísne reguluje, čo musí zmluva obsahovať. Dohľad vykonáva **NBS**. – **RPMN:** Zákon prikazuje veriteľom uvádzať **Ročnú percentuálnu mieru nákladov (RPMN)**. Je to jedno číslo, ktoré zahŕňa úrok aj všetky poplatky, aby spotrebiteľ vedel porovnať reálnu cenu úveru. – **Formy:** Nákup na splátky, kontokorent (povolené prečerpanie) na bežnom účte, kreditná karta, bezúčelová pôžička.
Prečo je to pre vás (ako podnikateľa) dôležité?
1. **Ak ste SZČO:** Musíte oddeľovať. Ak si vezmete spotrebiteľský úver ako občan, nemôžete ho dávať do nákladov firmy. Ak si vezmete podnikateľský úver (na IČO), môžete (úroky). 2. **Ak ste predajca:** Ak chcete zákazníkom ponúkať **nákup na splátky** (napr. cez Home Credit), musíte mať zmluvu s poskytovateľom tohto úveru a dodržiavať zákon.
Najčastejšia chyba / Riziko:
Chybou (pre občana) je pozerať len na úrok a nie na RPMN. Rizikom sú dravé nebankové spoločnosti, ktoré majú extrémne vysoké RPMN (aj 30 %+) a vysoké sankcie za omeškanie.
Tip od Účtovníctvoprekaždého.sk:
„V Účtovníctvo pre každého vám poradíme: Nikdy si nefinancujte podnikanie (nákup stroja) zo súkromného spotrebiteľského úveru. Zoberte si **podnikateľský úver** alebo **lízing** na IČO. Len tak si môžete úroky a poplatky legálne uplatniť ako daňový náklad.“
Často kladené otázky (FAQ)
Ročná percentuálna miera nákladov. Je to celková cena úveru (úrok + všetky poplatky) vyjadrená v % za rok.
Áno.
Hypotéka je „úver na bývanie“ a musí byť zabezpečená záložným právom k nehnuteľnosti. Je lacnejšia a má dlhšiu splatnosť.
Áno, ale ako súkromná osoba (na rodné číslo). Nemôže si ho dať do nákladov.
« Späť do slovníka**Hľadáte partnera, ktorý vám dáva zmysel?**
Nerozumiete svojim číslam? V Účtovníctvo pre každého veríme, že našou prácou nie je len posielať doklady na úrady, ale premeniť vaše dáta na jasné a zrozumiteľné reporty.
Sme partneri, ktorí za vás sledujú termíny, hľadajú legálne cesty k optimalizácii a chránia vás pred pokutami.