Dôchodkový fond je súbor majetku, ktorý spravuje Dôchodková správcovská spoločnosť (DSS – II. pilier) alebo Doplnková dôchodková spoločnosť (DDS – III. pilier). V ňom sa zhodnocujú úspory sporiteľov investovaním do akcií, dlhopisov alebo iných aktív.
Analógia:
Predstavte si dôchodkový fond ako „spoločný košík“. Vy a tisíce iných ľudí doň každý mesiac vložíte peniaze (odvody). Správca tohto košíka (DSS) za tieto peniaze nakúpi jablká (akcie) a hrušky (dlhopisy). Ak cena ovocia na trhu stúpne, hodnota vášho podielu v košíku narastie. Ak klesne, klesne aj vaša hodnota. Vy si nevyberáte konkrétne jablká, ale vyberáte si „typ košíka“ (napr. taký, kde je viac rizikových ale výnosných jabĺk).
Detailné vysvetlenie: Typy fondov
V II. pilieri (starobné dôchodkové sporenie) a III. pilieri existujú rôzne typy fondov podľa miery rizika a potenciálneho výnosu: 1. **Garantované (Dlhopisové) fondy:** Investujú konzervatívne, garantujú, že nominálna hodnota vkladu neklesne (z dlhodobého hľadiska majú nízky výnos, často nepokryjú infláciu). 2. **Negarantované (Akciové a Indexové) fondy:** Investujú do akcií svetových firiem. Ich hodnota v čase kolíše (môžu byť v mínuse), ale dlhodobo dosahujú najvyššie zhodnotenie. Pre mladých ľudí sú najvhodnejšie indexové fondy.
Prečo je to pre vás (ako občana) dôležité?
Výber dôchodkového fondu je jedno z najdôležitejších finančných rozhodnutí života. Ak ste mladý a ste v garantovanom fonde, prichádzate o tisíce eur na budúcich výnosoch. Zmena fondu je bezplatná a môže vám zásadne zvýšiť budúci dôchodok. Ako zamestnávateľ do tohto procesu nezasahujete, len odvádzate peniaze do Sociálnej poisťovne (alebo DDS), ktorá ich pošle do fondu, ktorý si zamestnanec vybral.
Najčastejšia chyba / Riziko:
Najčastejšou chybou je **byť v nesprávnom fonde**. Mnoho Slovákov je stále v konzervatívnych dlhopisových fondoch, hoci do dôchodku majú ďaleko. Prichádzajú tak o efekt „zloženého úročenia“ pri akciových investíciách. Rizikom indexových fondov je trhový pokles tesne pred dôchodkom (preto existuje ochranný mechanizmus presunu do dlhopisov v posledných rokoch).
Tip od Účtovníctvoprekaždého.sk:
„Ako zamestnávateľ prispievate zamestnancom do **III. piliera**? V Účtovníctvo pre každého vám poradíme, ako tieto príspevky správne nastaviť, aby boli pre vás daňovým nákladom. Zároveň vašim zamestnancom vysvetlíme, že si môžu vybrať fond (napr. indexový), ktorý im tieto príspevky najlepšie zhodnotí.“
Často kladené otázky (FAQ)
Áno, kedykoľvek a bezplatne. Stačí kontaktovať vašu DSS (Dôchodkovú správcovskú spoločnosť) online alebo osobne.
Je to pasívne riadený fond, ktorý nekupuje jednotlivé akcie, ale kopíruje celý svetový index (napr. MSCI World). Má nízke poplatky a historicky najvyššie výnosy.
Peniaze v II. a III. pilieri sú vaším súkromným majetkom a sú **predmetom dedenia**. Dostanú ich oprávnené osoby alebo dedičia.
Áno. Môžete si nastaviť „mix“, napríklad 80 % do indexového fondu a 20 % do dlhopisového fondu.
Garantuje ich správcovská spoločnosť (DSS) zo svojho majetku. Ak by fond prerobil, DSS musí stratu doplatiť, aby bola hodnota dôchodkovej jednotky aspoň taká ako na začiatku.
« Späť do slovníkaHľadáte partnera, ktorý vám dáva zmysel?
Nerozumiete svojim číslam? V Účtovníctvo pre každého veríme, že našou prácou nie je len posielať doklady na úrady, ale premeniť vaše dáta na jasné a zrozumiteľné reporty.
Sme partneri, ktorí za vás sledujú termíny, hľadajú legálne cesty k optimalizácii a chránia vás pred pokutami.