Portfólio je súbor (zbierka) aktív, ktoré vlastní investor (fyzická osoba alebo firma). V užšom zmysle ide o súbor finančných investícií (akcie, dlhopisy, fondy).
Analógia:
Portfólio je ako „nákupný košík“ investora. Namiesto toho, aby stavil všetko na jednu kartu (napr. kúpil len akcie Tesly), rozloží svoje peniaze. V košíku (portfóliu) má kúsok Tesly (akcia), kúsok americkej vlády (dlhopis) a kúsok zlata (komodita). Tomuto sa hovorí **diverzifikácia**.
Detailné vysvetlenie: Typy portfólií
Pojem sa používa v rôznych kontextoch: – **Investičné portfólio:** Súbor akcií, dlhopisov, ETF a iných cenných papierov. Manažér fondu spravuje portfólio pre klientov. – **Produktové portfólio:** Súbor všetkých produktov, ktoré firma predáva. – **Portfólio klienta:** Zoznam všetkých klientov firmy (napr. pre účtovníka). Cieľom správy portfólia je dosiahnuť čo najvyšší výnos pri prijateľnej miere rizika, najmä pomocou **diverzifikácie** (nerozkladať všetky vajcia do jedného košíka).
Prečo je to pre vás (ako investora) dôležité?
Je to základ investovania. Správne zostavené portfólio (podľa vášho veku, cieľov a vzťahu k riziku) vás chráni pred katastrofou. Ak jedna akcia vo vašom portfóliu skrachuje, ostatné to vyvážia.
Najčastejšia chyba / Riziko:
Chybou je **nedostatok diverzifikácie**. Ak máte 100 % peňazí v kryptomenách alebo v akciách jednej firmy, nie je to portfólio, je to stávka. Rizikom je tiež nesprávne vyváženie – ak ste mladí, portfólio môže byť agresívne (viac akcií); ak ste pred dôchodkom, musí byť konzervatívne (viac dlhopisov).
Tip od Účtovníctvoprekaždého.sk:
„Ak vaša firma investuje a má portfólio cenných papierov (finančný majetok), v Účtovníctvo pre každého vám ho pomôžeme správne zaúčtovať. K 31.12. musíme celé portfólio **preceniť na reálnu (trhovú) hodnotu**, čo ovplyvní váš základ dane.“
Často kladené otázky (FAQ)
Je to „rozloženie rizika“. Investovanie do rôznych aktív (akcie, dlhopisy), rôznych sektorov (IT, zdravotníctvo) a rôznych regiónov (USA, Európa).
Je to strategické rozdelenie portfólia. Napr. 60 % akcií a 40 % dlhopisov (vyvážené portfólio).
Portfólio zložené zvyčajne z ETF fondov, ktoré len kopírujú trh (index). Je lacnejšie a často výkonnejšie ako aktívne riadené.
« Späť do slovníka**Hľadáte partnera, ktorý vám dáva zmysel?**
Nerozumiete svojim číslam? V Účtovníctvo pre každého veríme, že našou prácou nie je len posielať doklady na úrady, ale premeniť vaše dáta na jasné a zrozumiteľné reporty.
Sme partneri, ktorí za vás sledujú termíny, hľadajú legálne cesty k optimalizácii a chránia vás pred pokutami.