Finančné zabezpečenie (kolaterál) je majetok alebo právo, ktoré dlžník poskytne veriteľovi ako záruku za splatenie dlhu. Ak dlh nesplatí, veriteľ sa uspokojí z tohto zabezpečenia (napr. predajom založenej nehnuteľnosti).
Analógia:
Keď si požičiavate bicykel od kamaráta, necháte mu u seba občiansky preukaz alebo 50 €. To je **zábezpeka**. Ak bicykel nevrátite alebo ho rozbijete, kamarát si tých 50 € nechá. V banke pri hypotéke je touto zábezpekou (kolaterálom) váš dom. Ak neplatíte, banka dom predá.
Detailné vysvetlenie: Typy zabezpečenia
Najčastejšie formy finančného zabezpečenia sú: 1. **Záložné právo:** (Hypotéka). Veriteľ má právo predať založenú vec (dom, auto, zásoby, pohľadávky). 2. **Ručenie:** Tretia osoba (ručiteľ) sa zaviaže zaplatiť, ak nezaplatí dlžník. 3. **Banková záruka:** Banka sa zaručí za klienta. 4. **Zmenka:** Cenný papier zaisťujúci dlh. 5. **Finančná zábezpeka (kaucia):** Zloženie hotovosti na účet veriteľa.
Prečo je to pre vás (ako podnikateľa) dôležité?
Bez zabezpečenia vám banka často nepožičia (alebo len draho). Kvalitné zabezpečenie (napr. nehnuteľnosť) znižuje riziko banky a tým aj vašu úrokovú sadzbu. Na druhej strane, založením majetku strácate voľnosť – nemôžete ho bez súhlasu banky predať a v prípade problémov oň prídete.
Najčastejšia chyba / Riziko:
Chybou je **prezabezpečenie** úveru – ručiť majetkom v hodnote 1 milión € za úver 100 000 €. Ak to urobíte, zablokujete si majetok pre ďalšie úvery. Rizikom je ručenie osobným majetkom (domom, kde bývate) za firemné dlhy. Ak firma skrachuje, prídete o strechu nad hlavou.
Tip od Účtovníctvoprekaždého.sk:
„Viete, že poskytnuté zálohy a zábezpeky sa musia evidovať? V Účtovníctvo pre každého sledujeme vaše založené majetky v podsúvahe. Je to dôležité pre informovanosť v Poznámkach k účtovnej závierke. Banky a investori chcú vidieť, ktorý majetok je ‚voľný‘ a ktorý je už ‚založený‘.“
Často kladené otázky (FAQ)
Vecné právo k cudzej veci. Vzniká zápisom do katastra (nehnuteľnosti) alebo Notárskeho centrálneho registra záložných práv (hnuteľné veci). Dáva veriteľovi prednostné právo na uspokojenie.
Loan to Value. Pomer výšky úveru k hodnote zabezpečenia. Banky zvyčajne požičajú max. do 80 % hodnoty nehnuteľnosti.
Áno, existuje tzv. „plávajúce záložné právo“ na zásoby. Musíte však udržiavať určitú hodnotu skladu.
Áno, ale musíte požiadať o výmaz z katastra alebo registra (banka vám dá kvitanciu). Nezmizne to „samo“.
« Späť do slovníkaHľadáte partnera, ktorý vám dáva zmysel?
Nerozumiete svojim číslam? V Účtovníctvo pre každého veríme, že našou prácou nie je len posielať doklady na úrady, ale premeniť vaše dáta na jasné a zrozumiteľné reporty.
Sme partneri, ktorí za vás sledujú termíny, hľadajú legálne cesty k optimalizácii a chránia vás pred pokutami.